Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Меттранс" ИНН:1612007999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38712192 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1589213355
12104 Запасы на конец предыдущего года133552769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14481430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12543747
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551852
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18523958
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1760916637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1663710474
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1760916637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1663710474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57-10818
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12091209
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12091209
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12091209
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12091209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1629415371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1537120083
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1629415371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1537120083
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1760916637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1663710474
21103 Выручка за отчетный год1329717884
21104 Выручка за предыдущий год1788417203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1090817756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1775615257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2389128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1281946
22203 Управленческие расходы за отчетный год18790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год510128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1281946
23403 Прочие доходы за отчетный год2610
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год47580
23504 Прочие расходы за предыдущий год802289
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58-343
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47-343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (17609) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10908+0+1879) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (13297) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (13297) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Х5 = Выручка/Активы = 0.755

Индекс Альтмана Z = 0.822

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПФ Меттранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить