Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл" ИНН:1612008022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38712252 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года445
12104 Запасы на конец предыдущего года450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34230
21103 Выручка за отчетный год754647636
21104 Выручка за предыдущий год6476360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7548667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год647670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год56100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1238667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1238667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1237760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (41) = 300 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+631+0) = 19.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (754) = 16.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (754) = 16.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.323

Индекс Альтмана Z = 31.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (16.31%), рентабельность компании (16.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить