ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "ГИППОКРАТ" ИНН:1612008061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38712393 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250129102338
11504 Основные средства на конец предыдущего года315621470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250129102338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года315621470
12103 Запасы на конец отчетного года22851227
12104 Запасы на конец предыдущего года20314180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259151584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4402740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6799081811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80917730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318038184149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396539200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1392-14120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1230-3950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1382-1402421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1220-3850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года427850413637
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года504142400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года427850413637
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года504142400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28417991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28417991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318038184149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396539200
21103 Выручка за отчетный год474638920
21104 Выручка за предыдущий год389200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47454782300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-890-300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-1017-300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69100
23503 Прочие расходы за отчетный год16312510
23504 Прочие расходы за предыдущий год13200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-162-1142-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-82300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-162-1142-310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-162-11420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-82300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-162)/Стоимость активов (3180) = -5.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4745+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (4746) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-162)/Выручка (4746) = -3.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.303

Индекс Альтмана Z = -0.014

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (-3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ГИППОКРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить