ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШИФА" ИНН:1612008079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38712466 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1450376235
12104 Запасы на конец предыдущего года3762350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1782376235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3762350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1782376235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3762350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года573318180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3181800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603348210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3482100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11792825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11792825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1782376235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3762350
21103 Выручка за отчетный год547023451430
21104 Выручка за предыдущий год234514300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34341629873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16298730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2036716557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7165570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год303730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37300
22203 Управленческие расходы за отчетный год15800314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год426343243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3432430
23504 Прочие расходы за предыдущий год12500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год426218243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2182430
24603 Прочее за отчетный год-1718063
24604 Прочее за предыдущий год-80630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255138180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1381800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год255138180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1381800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (1782) = 14.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3434+30+1580) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (426)/Выручка (5470) = 7.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (5470) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Индекс Альтмана Z = 4.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (7.79%), рентабельность компании (4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить