Общество с ограниченной ответственностью "Каусар" ИНН:1612008150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12996080 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700532364124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5323641240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751132623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1326230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15515337840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5337841510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1551533784151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5337841510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10873272200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года327220940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1097337230104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3372301040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-545000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99919655447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196554470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4541965540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196554470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1551533784151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5337841510
21103 Выручка за отчетный год6934620456791103
21104 Выручка за предыдущий год6204567911030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229960455506985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604555069820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46351591730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1591731210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3289000
22203 Управленческие расходы за отчетный год20425160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год251630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11421341570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1341571180
23503 Прочие расходы за отчетный год48000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10941341570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1341571180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7273124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2731240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108710712694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107126940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10871071260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107126940
36003 Чистые активы на 31109733700
36004 Чистые активы на 3133723000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1087)/Стоимость активов (1551) = 70.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2299+3289+204) = 19.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1142)/Выручка (6934) = 16.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1087)/Выручка (6934) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.705

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.416

Индекс Альтмана Z = 11.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (16.47%), рентабельность компании (15.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каусар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить