ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖ" ИНН:1612008199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12996418 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52384731768
12104 Запасы на конец предыдущего года847317681130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248188904632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88904632177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94371595540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15955401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124411752211940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17522119401308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124411752211940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17522119401308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221118591389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18591389-88
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222118691399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18691399-78
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года365649-1870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года649-1870550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98551500412411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1500412411836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102201565310541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15653105411386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124411752211940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17522119401308
21103 Выручка за отчетный год458447586928011
21104 Выручка за предыдущий год75869280110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453397510326151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год751032615188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5057661860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7661860-88
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5057661860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7661860-88
23503 Прочие расходы за отчетный год3656187
23504 Прочие расходы за предыдущий год561870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4697101673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7101673-88
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94142334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1423340
24604 Прочее за предыдущий год-98500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3754701289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4701289-88
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3754701289
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4701289-88

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (375)/Стоимость активов (12441) = 3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45339+0+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (505)/Выручка (45844) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (375)/Выручка (45844) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 1.945

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.945<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить