Общество с ограниченной ответственностью "СтройГрад" ИНН:1612008255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13027166 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года748000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года-434911230
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года49112300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7054911230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49112300
12103 Запасы на конец отчетного года65511105400
12104 Запасы на конец предыдущего года111054000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5578103706305217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1037063052170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250637703011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года377030110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87391525071460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1525071462180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9444157417269218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1574172692180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4722-8632210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-86322100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года145110713180
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1107131800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года145110713180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1107131800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-79832260208
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года322602080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53751227159290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12271592900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45771549759290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1549759292080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9444157417269218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1574172692180
21103 Выручка за отчетный год3460632503194130
21104 Выручка за предыдущий год325031941300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3445632414194010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324141940100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15089120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год891200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15089120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год891200
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год1207400
23504 Прочие расходы за предыдущий год74000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3117120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год857900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год579000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23-562120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5621200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (9444) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34456+0+0) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (34606) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (34606) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 3.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройГрад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить