Общество с ограниченной ответственностью "АскВарм" ИНН:1612008270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26762776 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41423137
12104 Запасы на конец предыдущего года31371334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42573214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32141409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42573214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32141409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года370280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280-73
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37882886
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28861364
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37882886
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28861364
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42573214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32141409
21103 Выручка за отчетный год970933
21104 Выручка за предыдущий год93379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год870725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208-16
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208-122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208-83
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (4257) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (870+0+0) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (970) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (970) = 9.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 6.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (43), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (9.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АскВарм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить