Общество с ограниченной ответственностью "Автогазсервис-А" ИНН:1612008350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27884033 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15510410
12104 Запасы на конец предыдущего года85600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42970806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597401227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года304900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597401227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года304900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7670389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года618092
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45890746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52070838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597401227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года304800
21103 Выручка за отчетный год695904112
21104 Выручка за предыдущий год495200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год675103155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2080957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2080957
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28200
23503 Прочие расходы за отчетный год5012
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2030945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41096
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1620849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (5974) = 2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6751+0+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (6959) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (6959) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 1.993

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.993<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить