Общество с ограниченной ответственностью "Профи Мах" ИНН:1612008375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27885050 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года484848
11504 Основные средства на конец предыдущего года48480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2088112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2168422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26413270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25713256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26413270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132700
21103 Выручка за отчетный год881874414
21104 Выручка за предыдущий год8744140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год749790364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7903640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1328450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1328450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1328450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год784
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1257646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76460
41103 Поступления – всего за отчетный год75400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75400
41203 Платежи – всего за отчетный год74900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год11800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (264) = 47.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (749+0+0) = 17.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (881) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (881) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.714

Х5 = Выручка/Активы = 3.337

Индекс Альтмана Z = 21.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (30.86), коэффициент текущей ликвидности (30.86), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.98%), рентабельность компании (14.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профи Мах

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить