ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК "БАЛТАЧ" ИНН:1612008745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56352123 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года829197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года829197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1970
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года839196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года839196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1970
21103 Выручка за отчетный год3140300
21104 Выручка за предыдущий год3000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3071303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30
23503 Прочие расходы за отчетный год3515
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9-19
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (829) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3071+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (3140) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3140) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = 0.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ХАЛЯЛЬНЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ПАРК БАЛТАЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить