Общество с ограниченной ответственностью "Волга-2" ИНН:1613000837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12985969 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-79-98-104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-98-1030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136140108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1401120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136140108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1401120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4290
21103 Выручка за отчетный год23623693
21104 Выручка за предыдущий год236930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2102210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15930
23503 Прочие расходы за отчетный год7374
23504 Прочие расходы за предыдущий год3740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (57) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (210+0+0) = 12.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (236) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (236) = 8.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.581

Индекс Альтмана Z = -6.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.39), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волга-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить