ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВИРАЖ" ИНН:1614000011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03439437 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287606353229380715689102
11504 Основные средства на конец предыдущего года353229367522689102761228
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года405523136113369041320
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3136114684341320135116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года328158384590514405730422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года384590514365730422896344
12103 Запасы на конец отчетного года412817433430387065294970
12104 Запасы на конец предыдущего года433430387105294970144078
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143019127696196788137558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127696196788137558340441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45015306844364172991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30684436417299192321
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6250714223011
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5071422301123098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600913564701628359628530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года564701628399628530599938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92907194929111427641358952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года949291114276413589521496282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года158158158158
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года158158158158
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года239022390100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года239022390100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года158158158158
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года158158158158
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года829262852597824994892360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года852597824994892360791224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года853480876814849211916578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года876816849211916577815442
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2182250128213141
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2502282131413461
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2182250128213141
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2502282131413461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6871367368188804422071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67368188804422071615356
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года46952608192817162
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года260819281716219023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7340969976290732439233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69976290732439233677379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92907194929111427641358952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года949293114276413589511496282
21103 Выручка за отчетный год4320786812397399731002823
21104 Выручка за предыдущий год6812397399731002823835154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288728444807553056725752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444807552795725752585995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143350236432186917277071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236432187178277071249159
22203 Управленческие расходы за отчетный год80738127786120703115490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12778612066311549095925
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6261210864666214161581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10864666515161581153234
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год125995011152810
23203 Проценты к получению за отчетный год69424063292554
23204 Проценты к получению за предыдущий год24063292554300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6007032512000
23403 Прочие доходы за отчетный год253593732720508136999
23404 Прочие доходы за предыдущий год355722051983699914023
23503 Прочие расходы за отчетный год78551219474250543172362
23504 Прочие расходы за предыдущий год21771825071017236233879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101144889324044135049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4889424295135049131688
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20236270773627010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год627077362701026338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80914262316308108359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4262416559108359105670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80914262316308108359
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4262416559108359105670
32003 Величина капитала на 31158158158158
32005 Величина капитала на 3123902239012390123902
32006 Величина капитала на 31158158158158
32007 Величина капитала на 31852597824994892360791224
32008 Величина капитала на 31876815849211916577815442
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61294262316559108204
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61294262316559108204
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61294262316559108204
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)61294262316559108204
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2946415020839257068
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2946415020839257068
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))294641140500
33278 Дивиденды (ИТОГО)294641140500
33003 Величина капитала на 31158158158158
33005 Величина капитала на 3123902239012390123902
33006 Величина капитала на 31158158158158
33007 Величина капитала на 31829262852597824994892360
33008 Величина капитала на 31853480876814849211916578
36003 Чистые активы на 31853480876814849211916578
36004 Чистые активы на 31876814849211916578815442
41103 Поступления – всего за отчетный год514077965850873640711969
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год456975892677870124667254
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год245002000000
41193 Прочие поступления за отчетный год3260253173351644715
41203 Платежи – всего за отчетный год43672383352410951231004200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год295051604362835243801087
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год55229646655635464978
41293 Прочие платежи за отчетный год86443149400166029125771
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год77354132326-221483-292231
42103 Поступления – всего за отчетный год10953198972306420790
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1770122410414694
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9183636023061051
42203 Платежи – всего за отчетный год20726981405554889
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11518227000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год19575158705550
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9773-782431751415901
43103 Поступления – всего за отчетный год4894915000213713375014
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4894915000213713375014
43203 Платежи – всего за отчетный год74583110379122608418014
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2563410379689050
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4894910000053703418014
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-25634-9537991105-43000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41947-41296-12862780670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8091)/Стоимость активов (929071) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (288728+0+80738) = 16.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62612)/Выручка (432078) = 14.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8091)/Выручка (432078) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.291

Индекс Альтмана Z = 15.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (8.74), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (14.49%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВИРАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить