ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСЕРВИС" ИНН:1614000212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91206500 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40119198
11504 Основные средства на конец предыдущего года1191981028
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40119198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1191981028
12103 Запасы на конец отчетного года1036554141387
12104 Запасы на конец предыдущего года541413872002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139381352231836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135223183622638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357431904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431904667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246601936734127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193673412725306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247001948634326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194863432526334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17126137708235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1377082357812
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1963930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7378532326091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53232609018522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7574571626091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57162609018522
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247001948634326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194863432526334
21103 Выручка за отчетный год220822550014000
21104 Выручка за предыдущий год253261400014505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17127197610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2038000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4955573914000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49461400014505
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4955573914000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49461400014505
23404 Прочие доходы за предыдущий год3173496519
23503 Прочие расходы за отчетный год11278496932
23504 Прочие расходы за предыдущий год38869322743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3828491814417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45891441718281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2252420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3603467614417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43671441718281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3603)/Стоимость активов (24700) = 14.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17127+0+0) = 28.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4955)/Выручка (22082) = 22.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3603)/Выручка (22082) = 16.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.261

Индекс Альтмана Z = 8.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (22.44%), рентабельность компании (16.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить