Закрытое акционерное общество ПМК "Буинская" ИНН:1614001583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00894612 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7079161921
11504 Основные средства на конец предыдущего года91619210
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года159159159
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1591590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86610752080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107520800
12103 Запасы на конец отчетного года975975975
12104 Запасы на конец предыдущего года9759750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6396490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24938161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года281306954
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3069540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214419682090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196820900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301030434170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года304341700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года133913391339
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года133913390
13603 Резервный капитал на конец отчетного года262626
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года26260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1204-1199-121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1199-1210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1611661244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16612440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284928772926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287729260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284928772926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287729260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301030434170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года304341700
21103 Выручка за отчетный год16931656323
21104 Выручка за предыдущий год16563230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14861859323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18593230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207-2030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207-2030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20300
23403 Прочие доходы за отчетный год181191724
23404 Прочие доходы за предыдущий год11917240
23503 Прочие расходы за отчетный год1799941784
23504 Прочие расходы за предыдущий год99417840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-1078-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1078-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-1078-121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1078-1210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5-1078-121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1078-1210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (3010) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1486+0+0) = 13.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (1693) = 12.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (1693) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = -1.381

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (12.23%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ПМК Буинская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить