Общество с ограниченной ответственностью "Алан" ИНН:1614002516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12984390 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2650226725410
11504 Основные средства на конец предыдущего года2267254100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2650226725410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2267254100
12103 Запасы на конец отчетного года1377611688109711235
12104 Запасы на конец предыдущего года116881097112350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7850220040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года502200400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1385412190129880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121901298812350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1650414457155291235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144571552912350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7894438520140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43852014-400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790443952024-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43952024-300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года860010062132271265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100621322712650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года860010062135050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100621350512650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1650414457155291235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144571552912350
21103 Выручка за отчетный год3464817404211729850
21104 Выручка за предыдущий год174042117298500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3146116449203289890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164492032898900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31879558440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год955844-400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31879558440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год955844-400
23403 Прочие доходы за отчетный год1816148111700
23404 Прочие доходы за предыдущий год1481117000
23503 Прочие расходы за отчетный год1494000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3509243620140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24362014-400
24604 Прочее за предыдущий год65000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350923712014-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23712014-400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3509237120140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23712014-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3509)/Стоимость активов (16504) = 21.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31461+0+0) = 10.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3187)/Выручка (34648) = 9.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3509)/Выручка (34648) = 10.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.919

Индекс Альтмана Z = 5.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.2%), рентабельность компании (10.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить