Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма " С" ИНН:1614003453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46136271 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25274150
11504 Основные средства на конец предыдущего года27415018
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2527410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2741500
12103 Запасы на конец отчетного года87088310711256
12104 Запасы на конец предыдущего года883107112561558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210230250300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230250300376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1083112813240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1128132415640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1108115513651614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1155136516141957
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4150-8
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102115113501614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1151135016141965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1102115113500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1151135016140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1108115513651614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1155136516141957
21103 Выручка за отчетный год2395210820472287
21104 Выручка за предыдущий год2108204722872191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1338117711222287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1177112213572199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10579319250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9319259300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10299279200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9279209300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3150-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год223150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31500
41103 Поступления – всего за отчетный год2494209000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2494209000
41203 Платежи – всего за отчетный год2506207800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1229149100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35928700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6100
41293 Прочие платежи за отчетный год91229900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-121200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-121200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (1108) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1338+1029+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (2395) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (2395) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.127

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Фирма  С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить