ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ" ИНН:1614003904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48662638 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6352470973394234562
11504 Основные средства на конец предыдущего года709733942345625306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6352470973394230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года709733942345620
12103 Запасы на конец отчетного года15500144431302313790
12104 Запасы на конец предыдущего года14443130231379016149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12011718682034025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171868201723535276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года299578201310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года578201310420
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года160116780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11678730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1716016855368390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1685536839481250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80684878287626252687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87828762625268757192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5689860368444410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6036844441443880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57198606684474144688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60668447414468846664
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года76709350187550
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года93501875501000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года76709350187550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года93501875500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1581617810127667999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178101276679999528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1581617810127660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178101276679990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80684878287626252687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87828762625268757192
21103 Выручка за отчетный год74834778916914068338
21104 Выручка за предыдущий год778916914068338123012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53384565185459669504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56518545965500893808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2145021373145440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2137314544133300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1991117214137600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1721413760144960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153941597840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4159784-11660
23403 Прочие доходы за отчетный год7219415247
23404 Прочие доходы за предыдущий год1941524710012
23503 Прочие расходы за отчетный год783100611471057
23504 Прочие расходы за предыдущий год10061147105714695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8283172520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317252-19760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29830000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30000167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530287252-1976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год287252-197624354
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5302872520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год287252-19760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (530)/Стоимость активов (80684) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53384+19911+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1539)/Выручка (74834) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (530)/Выручка (74834) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.435

Индекс Альтмана Z = 2.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить