Общество с ограниченной ответственностью " Буинскснабсбыт" ИНН:1614004256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50646411 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года139915481369
12104 Запасы на конец предыдущего года15481369605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года727680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33147181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1471810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215917631831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17631831605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215917631831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17631831605
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11241381846
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1381846583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11341391856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1391856593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1025372975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37297512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1025372975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37297512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215917631831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17631831605
21103 Выручка за отчетный год830921380
21104 Выручка за предыдущий год2138125810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год656317880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1788120000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17463500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3505810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год176100
22203 Управленческие расходы за отчетный год2800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-433500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3505810
23403 Прочие доходы за отчетный год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год722070
23504 Прочие расходы за предыдущий год2072580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-921430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1433320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8200
24603 Прочее за отчетный год8300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2571430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1432630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2571430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1432630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-257)/Стоимость активов (2159) = -11.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6563+1761+28) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (8309) = -0.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-257)/Выручка (8309) = -3.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.106

Индекс Альтмана Z = 3.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-0.52%), рентабельность компании (-3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Буинскснабсбыт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить