ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ИФ" ИНН:1614006221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13976010 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года210180
11503 Основные средства на конец отчетного года76099012211475
11504 Основные средства на конец предыдущего года990122114751729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76099212310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года992123114930
12103 Запасы на конец отчетного года2149197717781536
12104 Запасы на конец предыдущего года1977177815361161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99463158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46315862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2251202418280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2024182815950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3011301630593088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3016305930882953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2102142190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2142192910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220224229301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224229301188
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2760276027602760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2760276027602760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31327027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3270275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2791279228300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2792283027870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3011301630593088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3016305930882953
21103 Выручка за отчетный год2059229422142582
21104 Выручка за предыдущий год2294221425822167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1849209922222415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2099222224152276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210195-80
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195-81670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210195-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195-81670
23404 Прочие доходы за предыдущий год224392784569
23504 Прочие расходы за предыдущий год205165660282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2102142190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2142192910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210214219291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214219291178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2102142190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2142192910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (210)/Стоимость активов (3011) = 6.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1849+0+0) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (2059) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (210)/Выручка (2059) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Х5 = Выручка/Активы = 0.684

Индекс Альтмана Z = 1.521

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.521<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (10.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить