Общество с ограниченной ответственностью "Буинсктопливо" ИНН:1614006447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13976441 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3701035981
11504 Основные средства на конец предыдущего года10359810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3701035981
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10359810
12103 Запасы на конец отчетного года256374162
12104 Запасы на конец предыдущего года3741620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67192269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1922690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7679179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года791790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года399645649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6456490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76916801630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168016300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50816801189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168011890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2610441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2610441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76916801630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168016300
21103 Выручка за отчетный год202237363810
21104 Выручка за предыдущий год373638100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8225751370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341313700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120031612440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32324400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1200323343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3233430
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год67900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год525323343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3233430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год498323343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3233430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (498)/Стоимость активов (769) = 64.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (822+0+0) = 145.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (2022) = 59.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (498)/Выручка (2022) = 24.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.683

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.946

Индекс Альтмана Z = 9.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (59.35%), рентабельность компании (24.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Буинсктопливо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить