Общество с ограниченной ответственностью "Телерадиотехника" ИНН:1614006510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13976694 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610071
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3534190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3419110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35341926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341926124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года244120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26341422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341422108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35341926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341926124
21103 Выручка за отчетный год305316269588
21104 Выручка за предыдущий год3162695881880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2852496581902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30531200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3120-700
22203 Управленческие расходы за отчетный год294000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1131200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3120-700
23503 Прочие расходы за отчетный год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год631200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3120-700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12111015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11101519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62010-85
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2010-85-21
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-620100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2010-850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (35) = -17.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+294) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (305) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (305) = -1.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.889

Индекс Альтмана Z = 8.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (-1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Телерадиотехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить