Общество с ограниченной ответственностью "Партнер" ИНН:1614006655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70881143 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года89358
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года893555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35550
12103 Запасы на конец отчетного года770
12104 Запасы на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28217566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2175660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307189134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1891340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342413700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4137000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года431448755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4487550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года411416667
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4166670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426431677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4316770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года431448755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4487550
21103 Выручка за отчетный год181513952026
21104 Выручка за предыдущий год139520260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168211861285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118612850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133209741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2097410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133209741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2097410
23503 Прочие расходы за отчетный год3707
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96209734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2097340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год452168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51188666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1886660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51188666
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1886660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (431) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1682+0+0) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (1815) = 7.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (1815) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 68.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 61.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 85.2

Индекс Альтмана Z = 96.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (61.4), коэффициент быстрой ликвидности (67), коэффициент текущей ликвидности (68.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.33%), рентабельность компании (2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить