Общество с ограниченной ответственностью "Коммуна" ИНН:1614006831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72626774 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66783673855054245867
11504 Основные средства на конец предыдущего года67385505424586739655
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5557176827461768
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1768274617681768
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72340691535328847635
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69153532884763541423
12103 Запасы на конец отчетного года1261121066889439281461
12104 Запасы на конец предыдущего года106688943928146189891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9593164981962224460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16498196222446011849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9951310662288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51310662288557
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года89229329181
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года229329181133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135893123928115409108390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123928115409108390102430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208233193081168697156025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193081168697156025143853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2765276527652765
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2765276527652765
13603 Резервный капитал на конец отчетного года57489685003850038500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года68500385003850038500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55871243474209534699
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24347420953469926426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116135956228337075974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95622833707597467701
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года306337564449214
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37564449214765
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года69153701306497765362
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года70130649776536263147
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72216738866942665576
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года73886694266557663912
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4450644046966496
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6440469664963500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1013014967112057979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149671120579798740
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5302216600
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2166000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19882235731590114475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23573159011447512240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208233193081168697156025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193081168697156025143853
21103 Выручка за отчетный год147186145597119691125528
21104 Выручка за предыдущий год145597119691125528118906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128300126977111629112570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12697711162911257098163
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1888618620806212958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1862080621295820743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1888618620806212943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1862080621294320659
23303 Проценты к уплате за отчетный год185514101019567
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14101019567572
23403 Прочие доходы за отчетный год113317447104697387
23404 Прочие доходы за предыдущий год74471046973875617
23503 Прочие расходы за отчетный год730612186962210626
23504 Прочие расходы за предыдущий год121869622106269931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210561247178909137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124717890913715773
24603 Прочее за отчетный год543219494864
24604 Прочее за предыдущий год2194948641683
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205131225273968273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122527396827314090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205131225273968273
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122527396827314090
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 312765276527652765
32006 Величина капитала на 3168500385003850038500
32007 Величина капитала на 3124347420953469926426
32008 Величина капитала на 3195622833707597467701
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))315241225273968273
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)315244225273968273
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205131225273968273
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)205131225273968273
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)11011000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)110113000000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 312765276527652765
33006 Величина капитала на 3157489685003850038500
33007 Величина капитала на 3155871243474209534699
33008 Величина капитала на 31116135956228337075974
36003 Чистые активы на 31121437977888337075974
36004 Чистые активы на 3197788833707597467701
41103 Поступления – всего за отчетный год143452134831109709110244
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1291931257409988698446
41193 Прочие поступления за отчетный год142599091982311798
41203 Платежи – всего за отчетный год132909127173104622103773
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88409871786745069770
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27381250702289421709
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год185514101019567
41293 Прочие платежи за отчетный год15264135151325911727
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10543765850876471
42203 Платежи – всего за отчетный год8274926287447185
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8274926287447185
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8274-9262-8744-7185
43103 Поступления – всего за отчетный год1000012000138548000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000012000138548000
43203 Платежи – всего за отчетный год1268310949114195555
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1268310949114195555
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2683105124352445
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-414-553-12221731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20513)/Стоимость активов (208233) = 9.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128300+0+0) = 14.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18886)/Выручка (147186) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20513)/Выручка (147186) = 13.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.261

Индекс Альтмана Z = 6.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (6.83), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (12.83%), рентабельность компании (13.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить