Общество с ограниченной ответственностью "Ак-Куль" ИНН:1614006976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76315700 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года50400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года51200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504512302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года512302337
12103 Запасы на конец отчетного года2840195
12104 Запасы на конец предыдущего года40195374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138881450512410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14505124107834
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329011011045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110110451867
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172061564613650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156461365010075
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177101615813952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161581395210412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1731900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1432400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173291433412030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14334120307649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38118241922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182419222763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38118241922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182419222763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177101615813952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161581395210412
21103 Выручка за отчетный год528656697935
21104 Выручка за предыдущий год566979355862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235926302459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263024592372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год292730395476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303954763490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год292730395476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303954763490
23403 Прочие доходы за отчетный год155392475
23404 Прочие доходы за предыдущий год392475114
23503 Прочие расходы за отчетный год304832
23504 Прочие расходы за предыдущий год4832142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год305233835919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год338359193462
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год305233835919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338359193462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год305200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год338300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3052)/Стоимость активов (17710) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2359+0+0) = 124.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2927)/Выручка (5286) = 55.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3052)/Выручка (5286) = 57.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.483

Индекс Альтмана Z = 55.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.64), коэффициент быстрой ликвидности (45.09), коэффициент текущей ликвидности (45.16), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (55.37%), рентабельность компании (57.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ак-Куль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить