ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА" ИНН:1614007507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57230547 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12136947514969
11504 Основные средства на конец предыдущего года94751496915506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12136947514969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94751496915506
12103 Запасы на конец отчетного года287729492602
12104 Запасы на конец предыдущего года294926022358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года837428491972
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284919722537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235266774212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года667742123743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13603124758786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1247587868638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257392195023755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219502375524144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247572113116383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211311638316387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9578192229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81922292302
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9828197372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81973727757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257392195023755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219502375524144
21103 Выручка за отчетный год343744340944745
21104 Выручка за предыдущий год434094474544841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230353897040170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год389704390435644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1133944394575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44398419197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113394439840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44398414032
23403 Прочие доходы за отчетный год3245331318
23404 Прочие доходы за предыдущий год5331522949
23503 Прочие расходы за отчетный год9754540916
23504 Прочие расходы за предыдущий год45409162641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106885230447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52304472349
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23814790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83074751447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47514472349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8307)/Стоимость активов (25739) = 32.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23035+0+0) = 49.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11339)/Выручка (34374) = 32.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8307)/Выручка (34374) = 24.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.211

Индекс Альтмана Z = 33.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.4), коэффициент быстрой ликвидности (10.92), коэффициент текущей ликвидности (13.85), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (32.99%), рентабельность компании (24.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЯТСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить