Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан-К" ИНН:1614007585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77194753 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года533874971
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года533874971
12103 Запасы на конец отчетного года167731802792
12104 Запасы на конец предыдущего года318027922027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9862501433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года625014331565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30029
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301694304254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года943042543592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301699635128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года996351284563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-203131952826
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года319528262076
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-173134953126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года349531262376
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года51523630
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года236300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51523630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года236300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423241052002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410520021723
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423241052002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410520022187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301699635128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года996351284563
21103 Выручка за отчетный год304883118926419
21104 Выручка за предыдущий год311892641936442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188312029321770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202932177031254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11657108964649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1089646495188
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1331097453271
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год974532712662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165311511378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115113782526
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23504 Прочие расходы за предыдущий год284166718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16538881212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88812121808
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год378492462
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4924621286
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2031396750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год396750522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2031396750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год396750522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2031)/Стоимость активов (3016) = -67.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18831+13310+0) = -5.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1653)/Выручка (30488) = -5.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2031)/Выручка (30488) = -6.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.673

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.548

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.365

Индекс Альтмана Z = -8.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-5.42%), рентабельность компании (-6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить