Открытое акционерное общество "Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства" (Инженерные сети) ИНН:1614007592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77194641 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8347104711128310076
11504 Основные средства на конец предыдущего года10471102921007611536
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года99199100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8347114621128310076
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11462112831007611536
12103 Запасы на конец отчетного года2806175316931326
12104 Запасы на конец предыдущего года1753174913261454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1720221949325838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22193547583810376
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года190000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157559040171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5904017116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6291456266657335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45625336733511846
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14638160241794817411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16024166191741123382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11403114031140311403
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11403114031140311403
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1250125012501250
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1250125012501250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76062611301063
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7266751063973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13413132791378313716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13379133281371613626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1004252439443448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2424307034489509
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года221221221221
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года221221221221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1225274541653669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2645329136699730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14638160241794817411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16024166191741123382
21103 Выручка за отчетный год32001260583665032595
21104 Выручка за предыдущий год22280366493259535118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23280244983239829551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21193285682955137149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8721156042523044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108780813044-2031
22203 Управленческие расходы за отчетный год9376000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-655156042523044
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108780813044-2031
23403 Прочие доходы за отчетный год32020171971
23503 Прочие расходы за отчетный год4113128642024947
23504 Прочие расходы за предыдущий год813875849471036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15662746768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2744256889
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67222300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22335800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2238516768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51676889
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2238516768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51676889
32003 Величина капитала на 3111403114031140311403
32005 Величина капитала на 311250125012501250
32007 Величина капитала на 317266751063973
32008 Величина капитала на 3113379133281371613626
33003 Величина капитала на 3111403114031140311403
33005 Величина капитала на 311250125012501250
33007 Величина капитала на 3176062611301063
33008 Величина капитала на 3113413132791378313716
36003 Чистые активы на 3113413132791378313626
36004 Чистые активы на 3113279133281371613626
41103 Поступления – всего за отчетный год35792260583480135253
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34308260583480135253
41193 Прочие поступления за отчетный год1484000
41203 Платежи – всего за отчетный год34217244983493235098
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1198130411792324570
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11617150401054810528
41293 Прочие платежи за отчетный год10619641700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15751560-131155
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15751560-131155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2238)/Стоимость активов (14638) = -15.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23280+0+9376) = -2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-655)/Выручка (32001) = -2.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2238)/Выручка (32001) = -6.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.949

Индекс Альтмана Z = 12.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-2.05%), рентабельность компании (-6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Буинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Инженерные сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить