ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ" ИНН:1614008074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54407502 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15326181781839021856
11504 Основные средства на конец предыдущего года18178183902185626017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15326181781839021856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18178183902185626017
12103 Запасы на конец отчетного года2220232423902529
12104 Запасы на конец предыдущего года2324239025292955
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17993132041180012206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13204118001220612142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2404101320841499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101320841499361
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года208293288550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29328855093
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22825168421656116784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16842165611678415551
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38150350193495138640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35019349513864041568
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года301301301301
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года301301301301
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19790200732420527160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20073242052716027084
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20091203742450627461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20374245062746127385
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4617430040004000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4300400040004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134411034664456905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10346644569059646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18059146461044511179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14646104451117914183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38150350193495138640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35019349513864041568
21103 Выручка за отчетный год62514619776102361551
21104 Выручка за предыдущий год61977610236155175135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62062632446342259648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63244634225964874572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год452-1267-23991903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1267-23991903563
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год452-1267-23991903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1267-23991903563
23403 Прочие доходы за отчетный год77671866614241418
23404 Прочие доходы за предыдущий год18666142414181668
23503 Прочие расходы за отчетный год85212153119543226
23504 Прочие расходы за предыдущий год21531195432262132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-302-4132-292995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4132-29299599
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-302-4132-292975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4132-29297550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-302-4132-292975
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4132-29297550
32003 Величина капитала на 31301301301301
32007 Величина капитала на 3120073242052716027084
32008 Величина капитала на 3120374245062746127385
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))283413229550
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)283413229550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))283413229290
33218 Убыток (ИТОГО)283413229290
33003 Величина капитала на 31301301301301
33007 Величина капитала на 3119790200732420527160
33008 Величина капитала на 3120091203742450627461
36003 Чистые активы на 3120091203742450627461
36004 Чистые активы на 3120374245062746127385
41103 Поступления – всего за отчетный год65406818916997568877
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59134817866996660503
41193 Прочие поступления за отчетный год627210598374
41203 Платежи – всего за отчетный год64015829626939167739
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39249653295190550064
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8787863484387737
41293 Прочие платежи за отчетный год8521899990489918
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1391-10715841138
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1391-10715841138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-302)/Стоимость активов (38150) = -0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62062+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (452)/Выручка (62514) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-302)/Выручка (62514) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.113

Индекс Альтмана Z = 2.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (-0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУИНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить