ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС" ИНН:1614008204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94304963 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1944100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1989700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194411989710767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19897107670
12103 Запасы на конец отчетного года3063061130
12104 Запасы на конец предыдущего года30611300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443537337394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года373373940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15419123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года489540588647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405886470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243362395519414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23955194140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1857000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1507000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18580150807981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1508079810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143920262326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202623260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431768499107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года684991070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5756887511433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8875114330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243362395519414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23955194140
21103 Выручка за отчетный год848397724500
21104 Выручка за предыдущий год977245000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502087514316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год875143160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34631021184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10211840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34631021184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10211840
23403 Прочие доходы за отчетный год65227
23404 Прочие доходы за предыдущий год2270
23503 Прочие расходы за отчетный год211565
23504 Прочие расходы за предыдущий год15650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35071008146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10081460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35071008146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10081460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год350700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3507)/Стоимость активов (24336) = 14.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5020+0+0) = 68.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3463)/Выручка (8483) = 40.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3507)/Выручка (8483) = 41.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.228

Индекс Альтмана Z = 4.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (40.82%), рентабельность компании (41.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить