ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТОР-СЕРВИС" ИНН:1614008243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94305021 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5761074
11504 Основные средства на конец предыдущего года107412094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5761074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107412094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7288521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85211249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года407725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48058546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85461768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53819620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года962013862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54969
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79723
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8493722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37224703
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39735819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58198436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48229541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года954113139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53819620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года962013862
21103 Выручка за отчетный год1616820325
21104 Выручка за предыдущий год203259839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1505818837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188378717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11101488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14881122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11101488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14881122
23403 Прочие доходы за отчетный год111172
23404 Прочие доходы за предыдущий год1720
23503 Прочие расходы за отчетный год5481482
23504 Прочие расходы за предыдущий год1482469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год673178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178653
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год810574
24603 Прочее за отчетный год5512
24604 Прочее за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год480-644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год480-644
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (5381) = 8.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15058+0+0) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1110)/Выручка (16168) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (16168) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 2.269

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.269<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОТОР-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить