ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСУРС" ИНН:1614008719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98363310 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1667207025212979
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1667207025210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5268155436214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155436210359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12124633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52681566830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1566834160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5268323321532937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3233215329373491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102472800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72804100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103473810420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73810420328
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16783300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года833000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16783300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года833000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4027134800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года134800890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4031421432517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314214325172273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4067166221430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1662214325170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5268323321532937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3233215329373491
21103 Выручка за отчетный год1790292115095843
21104 Выручка за предыдущий год1921150958435065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1454201814565636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1018145656364905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336903530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год903532070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год336903530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год903532070
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125000
23503 Прочие расходы за отчетный год2180019
23504 Прочие расходы за предыдущий год8001962
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315698530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год698532000
24603 Прочее за отчетный год19000
24604 Прочее за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29672853159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72853159120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296728530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год728531590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (5268) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1454+0+0) = 23.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (336)/Выручка (1790) = 18.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (1790) = 16.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = 7.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (18.77%), рентабельность компании (16.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить