ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ" ИНН:1614009286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82343066 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года396302375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года396302375
12103 Запасы на конец отчетного года3531660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82505854976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3879436188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12482103811064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12878106831439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47520831429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48220901439
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1239685930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1239685930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12878106831439
21103 Выручка за отчетный год1106098708819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1106098708819
22203 Управленческие расходы за отчетный год1047475567380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58623141439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58623141439
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111231144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47520831295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47520831295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (475)/Стоимость активов (12878) = 3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10474) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (586)/Выручка (11060) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (475)/Выручка (11060) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.517

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.3%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БУИНСКОГО РАЙОНА И ГОРОДА БУИНСКА РТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить