Общество с ограниченной ответственностью "Волгадорстрой" ИНН:1614009744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86325409 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311912273909183351139994
11504 Основные средства на конец предыдущего года273909183351139994746
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1273553020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года35530500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года550240693980
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года406950200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3175412783341840510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2783331841581399940
12103 Запасы на конец отчетного года194450482996750664706
12104 Запасы на конец предыдущего года4829965178545270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3033726342255550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2634226292178810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года490733229777141692280034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22976218432613839317169
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32574411611687910
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года41161168621122050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59091404027251109050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140402725110905039202
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13426958060
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26957038140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7541373623144316010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3622994723713328710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1071678640648615652593784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64063265652947286557117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188442121313693270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12131363036286240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1884621213336934727681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12133363056286447541
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года282577000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года108641083247680
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10832554100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2934411083247680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10832554100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76794508586819147792
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5085868128477920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512905455525472158518311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45551051878139642949576
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года77210011880
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2100102300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5897765084825415370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5084685879324442210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1071679640648615652593784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64063365652947286557117
21103 Выручка за отчетный год17323591599894908194743676
21104 Выручка за предыдущий год1599894908194743676201661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16304521469966842025719513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1469966842294705574196672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101907129928661690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12992865900381020
22203 Управленческие расходы за отчетный год467710817149730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1081714971139390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97230119111511960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11911150929241630
23203 Проценты к получению за отчетный год741816383290
23204 Проценты к получению за предыдущий год1638345740
23303 Проценты к уплате за отчетный год14459313612340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3136121800
23403 Прочие доходы за отчетный год62874173471474113132
23404 Прочие доходы за предыдущий год1734714562130580
23503 Прочие расходы за отчетный год73679680451412116853
23504 Прочие расходы за предыдущий год68045147991685336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7938466915509110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6691549819204420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год764533952582149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33952527149991
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год997-3747-130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3747-16000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год32529147680
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5291469300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-228-1533020
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1533027990
24604 Прочее за предыдущий год67306600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71479582774071420293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5800939835210923962
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7147958277407140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5800939835210920
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31121313000
32008 Величина капитала на 31121333000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67129000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)67129000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67129000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)67129000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31188442000
33008 Величина капитала на 31188462000
36003 Чистые активы на 31188462000
36004 Чистые активы на 31121333000
41103 Поступления – всего за отчетный год1698077000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1393713000
41193 Прочие поступления за отчетный год304364000
41203 Платежи – всего за отчетный год2976152000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1753113000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5290000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7645000
41293 Прочие платежи за отчетный год1210104000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1278075000
42103 Поступления – всего за отчетный год4798000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4798000
42203 Платежи – всего за отчетный год855334000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год199819000
42293 Прочие  платежи за отчетный год655515000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-850536000
43103 Поступления – всего за отчетный год1920830000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1920830000
43203 Платежи – всего за отчетный год13209000
43293 Прочие платежи за отчетный год13209000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1907621000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-220990000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1030000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71479)/Стоимость активов (1071678) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1630452+0+4677) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97230)/Выручка (1732359) = 5.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71479)/Выручка (1732359) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Индекс Альтмана Z = 2.415

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.415<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (5.61%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волгадорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить