Общество с ограниченной ответственностью "Ателье" ИНН:1614010059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60328818 ОКВЭД:18.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5080110100
12104 Запасы на конец предыдущего года80110100171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1923165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года691031320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031321100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69103132110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103132110178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3825440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2544150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48355425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355425-30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21687885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года687885192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2168780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6878850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69103132110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103132110178
21103 Выручка за отчетный год840120011431003
21104 Выручка за предыдущий год120011431003679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80211751103974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11751103974722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3825400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2540290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3825400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2540290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3825400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2540290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1751114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5111414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21202915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202915-57
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2120290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2029150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (69) = 30.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (802+0+0) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (840) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (840) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.551

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.286

Х5 = Выручка/Активы = 12.174

Индекс Альтмана Z = 15.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (4.52%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ателье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить