Общество с ограниченной ответственностью "Резеда" ИНН:1614010323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64015571 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года747451376280
12104 Запасы на конец предыдущего года451376280236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2101
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32712979950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года129799520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1079175013720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1750137212480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1079175013721248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175013721248755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1429137290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9137295600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44212131029860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12131029860648
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года637537343388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года537343388107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6375373430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5373433880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1079175013721248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175013721248755
21103 Выручка за отчетный год2568245821462199
21104 Выручка за предыдущий год2458214621991458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2076199016031973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1990160318191206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4924685430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4685433800
22203 Управленческие расходы за отчетный год2321981870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1981871540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2602703560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2703562260
23303 Проценты к уплате за отчетный год44000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2162702320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2702322220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8386609
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8660915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133184172213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184172213237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1331841720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1841722130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (1079) = 12.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2076+0+232) = 11.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (2568) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (2568) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.694

Индекс Альтмана Z = 5.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Резеда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить