ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА №5" ИНН:1614010387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65496905 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8863129692211069
11504 Основные средства на конец предыдущего года1296922110691097
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8863129692210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1296922112230
12103 Запасы на конец отчетного года3326210215855696
12104 Запасы на конец предыдущего года2102158556961025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2253123321363717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1234213637175875
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304093631072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4093631072196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5609374440840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37454084104850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1447216714430511708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167144305117088296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года615-8400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10625-7410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года625-741027
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4372675000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6750000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4372675000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6750000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1618020838501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8472933922963197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9339229631976487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10090933943790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93394379116980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1447216714430511708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167144305117088296
21103 Выручка за отчетный год39814214843743744447
21104 Выручка за предыдущий год21484374374444731485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35779186173738845371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18617373884537131049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40352867490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286749-9240
22203 Управленческие расходы за отчетный год2885118200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1182000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11501685490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168549-9240
23303 Проценты к уплате за отчетный год2195022100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50221000
23404 Прочие доходы за предыдущий год81241831891
23503 Прочие расходы за отчетный год4542211640
23504 Прочие расходы за предыдущий год22116401003
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4771043-840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1043-84-930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9520900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20900239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382834-84-93
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год834-84-9385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год382834-840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год834-84-930
36003 Чистые активы на 3110000
36004 Чистые активы на 31625000
41103 Поступления – всего за отчетный год721463532800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год474353128600
41193 Прочие поступления за отчетный год24711404200
41203 Платежи – всего за отчетный год726753672300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год568712192100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4607491300
41293 Прочие платежи за отчетный год11197930500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-529-139500
42203 Платежи – всего за отчетный год2061299400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2061299400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2061-299400
43203 Платежи – всего за отчетный год4478443500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год111615600
43293 Прочие платежи за отчетный год3362459100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4478443500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-70684600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (14472) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35779+0+2885) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1150)/Выручка (39814) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (39814) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.991

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить