Общество с ограниченной ответственностью "Сантехстрой Буа" ИНН:1614010411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65496940 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года902031227284
11504 Основные средства на конец предыдущего года2031227284461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9020312270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203122715690
12103 Запасы на конец отчетного года2669526543972259
12104 Запасы на конец предыдущего года5265439722592289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5511733519417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17335194172935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3220700149370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7001493726770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3310720461644246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7204616442466863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104358200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58241300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10535921010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59242310468
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105315461921256
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15461921256200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1204506642333387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5066382039806195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2257661261540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6612574142360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3310720461644246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7204616442466863
21103 Выручка за отчетный год7133888162638468
21104 Выручка за предыдущий год8438626384685034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6397753854798261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7623547972484947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73613437840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81578412200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7361188270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год815272070
23403 Прочие доходы за отчетный год91502492
23503 Прочие расходы за отчетный год113104728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52011881510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8151511810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59843046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84303681
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4611104-179135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год731-1791355
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4611104-1790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год731-1791350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (461)/Стоимость активов (3310) = 13.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6397+0+0) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (736)/Выручка (7133) = 10.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (461)/Выручка (7133) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.467

Индекс Альтмана Z = 5.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (10.32%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехстрой Буа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить