Общество с ограниченной ответственностью "Автомобилист" ИНН:1614010620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91206434 ОКВЭД:80.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года617540770
11504 Основные средства на конец предыдущего года5407700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617540770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5407700
12103 Запасы на конец отчетного года12800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5131118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29764118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года641180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года914604888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6048880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5823030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58231310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года313100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163291713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2917130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163291878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2918780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1327604888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6048880
21103 Выручка за отчетный год293330494100
21104 Выручка за предыдущий год304941000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177203999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11613049101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30491010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год250900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1161540101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5401010
23503 Прочие расходы за отчетный год109110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1052529101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5291010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1030407101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4071010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1030407101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4071010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1030)/Стоимость активов (914) = 112.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1772+0+0) = 65.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1161)/Выручка (2933) = 39.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1030)/Выручка (2933) = 35.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.571

Индекс Альтмана Z = 16.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (39.58%), рентабельность компании (35.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автомобилист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить