ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКССТРОЙ" ИНН:1614011824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43802402 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61196791810
11504 Основные средства на конец предыдущего года67918100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61196791810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67918100
12103 Запасы на конец отчетного года2850689564
12104 Запасы на конец предыдущего года6895650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194191624868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года916748670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8994381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569098995518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года989955170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11809166906328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1669063280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68351170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3511700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11877163396158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1633961580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11877163396158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1633961580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11809166906328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1669063280
21103 Выручка за отчетный год12341279645919
21104 Выручка за предыдущий год2796459200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12283259245701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2766055990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год582040218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3043210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58304218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3042190
23403 Прочие доходы за отчетный год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год5198418
23504 Прочие расходы за предыдущий год84180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-408220200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2202010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-418179160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1791610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-418)/Стоимость активов (11809) = -3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12283+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (12341) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-418)/Выручка (12341) = -3.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = -3.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (-3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить