ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЕНКА" ИНН:1614011831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43803086 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010149610
12104 Запасы на конец предыдущего года1496100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1040536072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11416510815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5108130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11416510815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5108130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8582434913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4349100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25947590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25947593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11416510815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5108130
21103 Выручка за отчетный год34615256300
21104 Выручка за предыдущий год2563000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30085210290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2102900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год453046010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год460100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год453046010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год460100
23503 Прочие расходы за отчетный год20180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год451045833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год458300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2772440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423343393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год433900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4233)/Стоимость активов (11416) = 37.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30085+0+0) = 15.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4530)/Выручка (34615) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4233)/Выручка (34615) = 12.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.028

Индекс Альтмана Z = 12.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (4.4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (13.09%), рентабельность компании (12.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЕНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить