ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АК БАРС БУИНСК" ИНН:1614011944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33873720 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года384055406262453030
11504 Основные средства на конец предыдущего года4062624530300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года481924040422432
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года40404224320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432247446666475462
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4466664754620
12103 Запасы на конец отчетного года916015830557763958
12104 Запасы на конец предыдущего года8305577639580
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года67554597
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5545970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года523985512329647528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5123296475280
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года944372967730441
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года29677304410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21012291601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122916010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года444882249525960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22495259600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157920013968411470085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139684114700850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201144718435071945547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184350719455470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года322643322643322643
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3226433226430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года533101468136413585
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4681364135850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года855744790779736228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7907797362280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года104982107746125330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1077461253300
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года44123173930
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года231739300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105423110063129260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100631292600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года325553312615400943
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3126154009430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года724226627508661975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6275086619750
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5012542732
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года25427320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10502809426651080059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94266510800590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201144718435071945547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184350719455470
21103 Выручка за отчетный год1027882953086800601
21104 Выручка за предыдущий год953086800601658014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1049485976342775571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год976342775571663900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21603-2325625030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2325625030-5886
22203 Управленческие расходы за отчетный год808986507357640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год65073576400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102501-88329-32610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-88329-32610-5886
23203 Проценты к получению за отчетный год16888081713
23204 Проценты к получению за предыдущий год808171313009
23303 Проценты к уплате за отчетный год666556866782635
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6866782635254678
23403 Прочие доходы за отчетный год255315358193269478
23404 Прочие доходы за предыдущий год358193269478833477
23503 Прочие расходы за отчетный год21411146853116260
23504 Прочие расходы за предыдущий год146853116260202618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год664365515239686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5515239686383304
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25255233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255233828
24603 Прочее за отчетный год14463461507
24604 Прочее за предыдущий год3461507979
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649655455137946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5455137946381497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год649655455137946
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5455137946381497
32003 Величина капитала на 313226433226430
32007 Величина капитала на 314681364135850
32008 Величина капитала на 317907797362280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6496554551413585
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6496554551736228
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))649655455137946
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)649655455137946
33003 Величина капитала на 31322643322643322643
33007 Величина капитала на 31533101468136413585
33008 Величина капитала на 31855744790779736228
36003 Чистые активы на 31855744793321736960
36004 Чистые активы на 317907797933210
41103 Поступления – всего за отчетный год139439614257531742058
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1107411978325880768
41193 Прочие поступления за отчетный год286985447428861290
41203 Платежи – всего за отчетный год136577013132821305144
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1041092771767730840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год160191174299124322
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год666556866782635
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3286528
41293 Прочие платежи за отчетный год97829298263366819
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28626112471436914
42203 Платежи – всего за отчетный год398196931126210
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год39819693170850
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-39819-6931-65609
43103 Поступления – всего за отчетный год356339691730626417
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год356339691730529950
43203 Платежи – всего за отчетный год346165797642999442
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год346165797642923525
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10174-105912-373025
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1019-372-1720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64965)/Стоимость активов (2011447) = 3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1049485+0+80898) = -9.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102501)/Выручка (1027882) = -9.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64965)/Выручка (1027882) = 6.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.74

Индекс Альтмана Z = 3.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-9.97%), рентабельность компании (6.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АК БАРС БУИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить