ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б" ИНН:1614011990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36640577 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года751881570
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43214860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101816192229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61922290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311314601748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146017480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132941560211620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15602116200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132941560211620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15602116200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года294407
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года994740707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7407070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123001486210913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14862109130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123001486210913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14862109130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132941560211620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15602116200
21103 Выручка за отчетный год2025802270292101
21104 Выручка за предыдущий год22702921010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1799852065081896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20650818960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2259520521205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205212050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2204720281196
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год202811960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5482409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24090
23403 Прочие доходы за отчетный год61370
23404 Прочие доходы за предыдущий год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год2171660
23504 Прочие расходы за предыдущий год16600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3921119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год312897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8970
32003 Величина капитала на 317007000
32007 Величина капитала на 314070
32008 Величина капитала на 317407070
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)254330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)254330
33003 Величина капитала на 317007000
33007 Величина капитала на 31294400
33008 Величина капитала на 319947400
36003 Чистые активы на 317407400
36004 Чистые активы на 317077070
41103 Поступления – всего за отчетный год23358429040
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23356221670
41193 Прочие поступления за отчетный год227370
41203 Платежи – всего за отчетный год23193111560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22559411560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год354900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1800
41293 Прочие платежи за отчетный год277000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год165317480
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период165317480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (312)/Стоимость активов (13294) = 2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179985+22047+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548)/Выручка (202580) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Рентабельность компании

Чистая прибыль (312)/Выручка (202580) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 0.847

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАТНЕФТЕПРОДУКТ-РЕГИОН Б

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить