Общество с ограниченной ответственностью " Фирма" Экспресс" ИНН:1615001346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27915880 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198620911529
11504 Основные средства на конец предыдущего года209115290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198620911529
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209115290
12103 Запасы на конец отчетного года245360420
12104 Запасы на конец предыдущего года3604200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245360420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3604200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223124511949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245119490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3003000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года716821669
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8216690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года716821669
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8216690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12151330980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13309800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12151330980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13309800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223124511949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245119490
21103 Выручка за отчетный год656457934929
21104 Выручка за предыдущий год579349290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год656262775210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год627752100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2-484-281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-484-2810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2-484-281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-484-2810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-484-281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-484-2810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год414338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39-527-319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-527-3190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (2231) = -1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6562+0+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (6564) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (6564) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = -2.74

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (-0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Фирма Экспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить