ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА " ВЕРХНИЙ УСЛОН" ИНН:1615003015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48703320 ОКВЭД:15.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года441044109595
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4410959595
11503 Основные средства на конец отчетного года45789473884365544687
11504 Основные средства на конец предыдущего года47388436554468747350
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3328332833283328
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3328332833283328
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53527551264707848110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55126470784811050773
12103 Запасы на конец отчетного года35149418623829742178
12104 Запасы на конец предыдущего года41862382974217840849
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10810142362514928176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14236251492817618319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7178275772213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года827577221381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46676569256921870567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56925692187056760172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100203112051116296118677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112051116296118677110945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3834329329329
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года329329329329
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26938269382693826938
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26938269382693826938
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3131372517021337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3725170213371330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33903309922896928604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30992289692860428597
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32140100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32140100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43143335624697438300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33562469743830039312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23157442834035341773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44283403534177343036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66300778458732780073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77845873278007382348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100203112051116296118677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112051116296118677110945
21103 Выручка за отчетный год617943655056546413331338
21104 Выручка за предыдущий год6550565464130306048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год606721648188537001324581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6481885370010300391
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11222686894126757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6868941205657
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11222686894126757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6868941205657
23303 Проценты к уплате за отчетный год8436584171875601
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5841718705184
23403 Прочие доходы за отчетный год3703345314811637
23404 Прочие доходы за предыдущий год3453148102007
23503 Прочие расходы за отчетный год2576194020041122
23504 Прочие расходы за предыдущий год1940200401150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3913254017021671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2540170201330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год782508340334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5083400266
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3131203213621337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2032136201064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3131203213621337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2032136201064

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3131)/Стоимость активов (100203) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (606721+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11222)/Выручка (617943) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3131)/Выручка (617943) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Х5 = Выручка/Активы = 6.167

Индекс Альтмана Z = 6.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА  ВЕРХНИЙ УСЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить