ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОЛЖЬЕ" ИНН:1615004435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57231110 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68100
11504 Основные средства на конец предыдущего года810220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года810220
12103 Запасы на конец отчетного года404355902714
12104 Запасы на конец предыдущего года355902714752
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414173401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14173323514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7200666
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41444010750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440107710370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42044910871137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года449108710591969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года211-19200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года192-14000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201-182-130122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182-130-12215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62163012181015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630121811811954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62163012180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года630121811810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42044910871137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года449108710591969
21104 Выручка за предыдущий год87015315871965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84813815042659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2215830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2215830
23404 Прочие доходы за предыдущий год17311816
23503 Прочие расходы за отчетный год198354200
23504 Прочие расходы за предыдущий год8354200201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19-44-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44-8-1160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год701322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-51-8-138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-8-129-101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19-5100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (420) = 4.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = -2.445

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-5.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОЛЖЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить