ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕРАМИКА - СИНТЕЗ" ИНН:1615004548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27919895 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57104634077999188100
11504 Основные средства на конец предыдущего года63407799918810096639
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1983358054327976
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3580543279767818
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года281628161179011790
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2816117901179012224
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года619036980397213107866
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6980397213107866116681
12103 Запасы на конец отчетного года1456713859833815146
12104 Запасы на конец предыдущего года1385983381514617152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1050786341018011635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года863410180116357785
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27870000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438959748189443134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года974818944313438
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68969601113746234297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60111374623429729357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130872129914134675142163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129914134675142163146038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года136000136000136000136000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года136000136000136000136000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15744-26452-21642-25898
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26452-21642-25898-25929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120256109548114358110102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109548114358110102110071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10616203661360317461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20366136031746123560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10616203661360323347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20366136032334729442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130872129914134675142163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129914134675142163146038
21103 Выручка за отчетный год9518910190210321481298
21104 Выручка за предыдущий год1019021032148129851912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71840702107618066995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70210761806699561088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23349316922703414303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316922703414303-9176
22203 Управленческие расходы за отчетный год15274147451318712551
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1474513187125510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год807516947138471752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16947138471752-9176
23203 Проценты к получению за отчетный год462218091230
23204 Проценты к получению за предыдущий год180912300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2091117835372
23403 Прочие доходы за отчетный год2056592010042197
23404 Прочие доходы за предыдущий год592010042197169
23503 Прочие расходы за отчетный год24501447126753242
23504 Прочие расходы за предыдущий год14471267532425021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12303999611182-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год999611182-128-14400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год146000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1596-1853-2545555
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1853-25455552473
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107078143863730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8143863730-11927
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107078143863730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8143863730-11927
32003 Величина капитала на 31136000136000136000136000
32007 Величина капитала на 31-26452-21642-25898-25928
32008 Величина капитала на 31109548114358110102110072
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107070425630
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)107070425630
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107070425630
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)107070425630
33003 Величина капитала на 31136000136000136000136000
33007 Величина капитала на 31-15744-26452-21642-25898
33008 Величина капитала на 31120256109548114358110102
36003 Чистые активы на 31120256109548114358110102
36004 Чистые активы на 31109548114358110102110071
41103 Поступления – всего за отчетный год7638310620710971373336
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год745191012769179370119
41193 Прочие поступления за отчетный год2334931179203217
41203 Платежи – всего за отчетный год734611053599390170242
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35936374683442630547
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22292220902118020069
41293 Прочие платежи за отчетный год15233457993829519626
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2922848158123094
42103 Поступления – всего за отчетный год3228168600
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год117968600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4622000
42203 Платежи – всего за отчетный год1058380600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1058380600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год31223-312000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34145-9194158123094

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10707)/Стоимость активов (130872) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71840+0+15274) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8075)/Выручка (95189) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10707)/Выручка (95189) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.328

Х5 = Выручка/Активы = 0.727

Индекс Альтмана Z = 6.165

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.13), коэффициент быстрой ликвидности (5.12), коэффициент текущей ликвидности (6.5), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (11.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕРАМИКА - СИНТЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить