ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАХИТОВО-УСЛОН" ИНН:1615005020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13989202 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3067733069983105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30699856306911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1240265341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265341387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3080133072633446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307263566471298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30801330726356645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30726356647101298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20920919373156593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1937315659353399
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года975121123310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года112331047807
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1292120252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12025492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9880411353352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1135335447899
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30801330726356645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30726356647101298
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104136679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1366790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-104-13640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-136400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104-13640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-136400
23303 Проценты к уплате за отчетный год98610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6107
23403 Прочие доходы за отчетный год16979113093661
23404 Прочие доходы за предыдущий год1130936616877
23503 Прочие расходы за отчетный год2692597288
23504 Прочие расходы за предыдущий год2597288127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1650885153413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год851534136743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10290219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1547985153194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год851531946334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15479)/Стоимость активов (308013) = 5.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15479)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.117

Индекс Альтмана Z = 9.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.12), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (444.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАХИТОВО-УСЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить