АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "КАЗАНЬ" ИНН:1615006175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95417091 ОКВЭД:92.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133383212787661254817882723
11504 Основные средства на конец предыдущего года12787661254817882723698099
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года901547524627486339621387
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года524627486339621387450186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2235379180339317411561504110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1803393174115615041101148285
12103 Запасы на конец отчетного года567688517681491739363273
12104 Запасы на конец предыдущего года517681491739363273257123
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5361919454859
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19194548590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125854959135504428259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95913550442825932325
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года39171151783801138011
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15178380113801138011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1055136923993907
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1369239939071602
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57116527182231
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года165271822311007
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года734874632225590365436540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года632225590365436540330068
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2970253243561823315211940650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2435618233152119406501478353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2148415199337218795551614588
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1993372187955516145881225644
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года791815697526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года754697526324
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2149206199418718802521615114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1994126188025216151141225968
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года435592291154249976240722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года291154249976240722204672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38545415027720109984814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1503382010998481447713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года821047441431451269325536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441492451269325536252385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2970253243561823315211940650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2435618233152119406501478353
21103 Выручка за отчетный год13542010535311520184717
21104 Выручка за предыдущий год1054121152018471720237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93268884538149460945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88453814946094512994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42152169003370723772
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1695933707237727243
22203 Управленческие расходы за отчетный год42230368473091825261
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3684730918252616176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78-199472769-1489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-198882769-14891067
23403 Прочие доходы за отчетный год215223451692752
23404 Прочие доходы за предыдущий год2213516927523762
23503 Прочие расходы за отчетный год9121752593973
23504 Прочие расходы за предыдущий год217525939734703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46223215290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72215290126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91054458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15445825
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37118171232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57171232101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37118171232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57171232101
32003 Величина капитала на 311993372187955516145881225644
32007 Величина капитала на 31754697526324
32008 Величина капитала на 311994126188025216151141225968
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)155043113817264967388944
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)155043113935265138389176
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37000
33003 Величина капитала на 312148415199337218795551614588
33007 Величина капитала на 31791815697526
33008 Величина капитала на 312149206199418718802521615114
36003 Чистые активы на 312149206199418718802521615114
36004 Чистые активы на 311994126187972616151141225968
41103 Поступления – всего за отчетный год171349161143134572108223
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год168974160633133662107806
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1845000
41193 Прочие поступления за отчетный год530510910417
41203 Платежи – всего за отчетный год193384161143127819144977
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1583591145117960491246
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22785326534422332975
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год91054458
41293 Прочие платежи за отчетный год1223113874394820698
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2203506753-36754
43103 Поступления – всего за отчетный год153419759333035457531
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год153419759333035457531
43203 Платежи – всего за отчетный год323366343865918472
43293 Прочие платежи за отчетный год3230018472
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15309639299-830539059
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13106139299-15522305

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (2970253) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93268+0+42230) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-78)/Выручка (135420) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (135420) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.618

Индекс Альтмана Z = 3.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-0.06%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОРНОЛЫЖНЫЙ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС КАЗАНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить