Общество с ограниченной ответственностью "Услон-Молоко" ИНН:1615006256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96871260 ОКВЭД:15.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года708761922369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года619223691187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61019134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года710262083398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620833981331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года710262083398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620833981331
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года641557471893
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года574718931055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642557571903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575719031065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6774511495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4511495266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6774511495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4511495266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года710262083398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620833981331
21103 Выручка за отчетный год407065960225017
21104 Выручка за предыдущий год596022501711474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309504648517687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46485176876667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9756131177330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1311773304807
22103 Коммерческие расходы за отчетный год784678246230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год782454793632
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8317510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191044621100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год446211001175
23503 Прочие расходы за отчетный год26178
23504 Прочие расходы за предыдущий год1789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188444451092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год444510921166
24603 Прочее за отчетный год408591253
24604 Прочее за предыдущий год591253110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14763854839
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38548391056
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14763854839
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38548391056

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1476)/Стоимость активов (7102) = 20.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30950+7846+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1910)/Выручка (40706) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1476)/Выручка (40706) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.49

Х5 = Выручка/Активы = 5.732

Индекс Альтмана Z = 11.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.47), коэффициент текущей ликвидности (10.49), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (3.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Услон-Молоко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить